Vào ngày 04/02/2026, Tòa án nhân dân TP. Hà Nội đã chính thức mở phiên tòa sơ thẩm để xét xử nhóm bị cáo liên quan đến đường dây buôn lậu hơn 500 kg vàng quy mô cực lớn và các sai phạm nghiêm trọng trong công tác kế toán tại Công ty cổ phần Đầu tư và kinh doanh Vàng Việt Nam. Phiên tòa do Thẩm phán Nguyễn Thanh Nhã làm chủ tọa, 2 hội đồng xét xử và 5 kiểm sát viên được phân công thực hành quyền công tố và kiểm sát xét xử.
Các bị cáo bị khởi tố
Trần Thị Hoàn (SN 1985, chủ Công ty Hoàn Huế); Trần Thành Hiếu (SN 1987), Lương Thị Bích Hà (SN 1994), Liềng Thị Thực (SN 2001), Nông Thị Thùy Linh (SN 1985), đều là nhân viên Công ty Hoàn Huế; Phạm Tuấn Hải (Giám đốc Công ty TNHH Kinh doanh Thương mại và Dịch vụ Thăng Long); Nguyễn Thị Phương Nga (SN 1977, lao động tự do); Vàng Thị Phượng (SN 2000, lao động tự do) về tội “Buôn lậu”.
Trần Như My (SN 1977, Chủ tịch HĐQT Công ty vàng Việt Nam); Phùng Thị Thuyết (SN 1981, Phó Tổng Giám đốc Công ty vàng Việt Nam); Nguyễn Thị Hợp (SN 1979, Kế toán trưởng Công ty vàng Việt Nam) bị xét xử tội “Vi phạm về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.
Đường dây buôn lậu xuyên biên giới và thủ đoạn xóa dấu vết
Theo hồ sơ vụ án, mặc dù Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Hoàn Huế (Lào Cai) đứng tên pháp nhân là Hoàng Văn Huế, nhưng thực tế mọi hoạt động điều hành đều do bị cáo Trần Thị Hoàn (vợ Huế) chỉ đạo. Trong khoảng thời gian ngắn từ tháng 9 đến tháng 12 năm 2024, Hoàn đã móc nối với một đối tượng người Trung Quốc (biệt danh Bà Béo – chưa rõ danh tính) và Phạm Tuấn Hải để thu mua tổng cộng hơn 521 kg vàng, số lượng vàng khổng lồ này có tổng giá trị lên tới hơn 1.150 tỷ đồng.
Để hợp thức hóa số vàng lậu, bị cáo Hoàn đã chỉ đạo nhân viên thực hiện thủ đoạn tinh vi là xóa bỏ toàn bộ ký hiệu nguồn gốc từ nước ngoài, sau đó cắt nhỏ vàng miếng để cung ứng cho các khách hàng tại Hà Nội. Mặc dù số tiền giao dịch đặc biệt lớn, Hoàn chỉ khai nhận hưởng lợi bất chính khoảng 100 triệu đồng, trong khi đồng phạm Phạm Tuấn Hải thừa nhận đã thu lợi gần 450 triệu đồng từ các phi vụ này.
Khởi tố ban lãnh đạo của Công ty cổ phần Đầu tư và kinh doanh Vàng Việt Nam
Thủ đoạn hai hệ thống kế toán tại Công ty Vàng Việt Nam
Liên quan đến vụ án, nhóm lãnh đạo của Công ty cổ phần Đầu tư và kinh doanh Vàng Việt Nam, bao gồm Chủ tịch HĐQT Trần Như My, Phó Tổng Giám đốc Phùng Thị Thuyết và Kế toán trưởng Nguyễn Thị Hợp, bị truy tố về tội “Vi phạm về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”. Cơ quan điều tra xác định công ty này đã thu mua 52kg vàng từ nguồn lậu của Trần Thị Hoàn.
Để che giấu các giao dịch phi pháp và trốn thuế, các bị cáo đã thiết lập hai hệ thống sổ sách kế toán song song. Cụ thể, phần mềm “Vacom” phục vụ công tác kế toán với vàng có hóa đơn, chứng từ hợp lệ nhằm lập báo cáo tài chính, báo cáo thuế. Trong khi đó, phần mềm “QLVang” được sử dụng để quản lý toàn bộ hoạt động kinh doanh thực tế, bao gồm cả những giao dịch mua bán vàng trôi nổi, không có hóa đơn chứng từ.
Quá trình hoạt động, bị cáo Trần Như My và Phó giám đốc là Phùng Thị Thuyết trực tiếp liên hệ, thỏa thuận mua bán vàng nguyên liệu với nhiều khách hàng gồm nhiều nguồn không có hóa đơn, chứng từ.
Đối với các giao dịch này, My và Thuyết chỉ đạo Kế toán trưởng Nguyễn Thị Hợp không hạch toán vào báo cáo thuế, mà theo dõi riêng trên phần mềm “QLVàng”
Các giao dịch “ngoài luồng” này được thực hiện thông qua tài khoản cá nhân của 30 người thân, quen nhằm né tránh sự kiểm soát của cơ quan chức năng.
Thiệt hại ngân sách từ hành vi trốn thuế tinh vi
Hành vi sử dụng hai hệ thống kế toán đã giúp Công ty Vàng Việt Nam “phù phép” con số doanh thu thực tế. Điển hình như năm 2023, doanh thu thực tế của doanh nghiệp đạt hơn 4.243 tỷ đồng, giá vốn thực tế 4.226 tỷ, lợi nhuận gộp trước thuế hơn 16 tỷ nhưng con số khai báo với cơ quan thuế chỉ dừng lại ở mức hơn 646 tỷ đồng cùng lợi nhuận gộp trước thuế hơn 4 tỷ đồng gây thiệt hại hơn gần 2,4 tỷ đồng tiền thuế thu nhập doanh nghiệp.
Sang nửa đầu năm 2024, tình trạng này tiếp tục tiếp diễn khi doanh thu thực tế hơn 5.726 tỷ đồng nhưng chỉ báo cáo hơn 332 tỷ đồng, tiếp tục doanh nghiệp này gây thiệt hại thêm 1,5 tỷ tiền thuế GTGT.
Tổng hợp các hành vi gian lận trong việc kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp và GTGT, cơ quan tố tụng cáo buộc các bị cáo đã gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước tổng cộng hơn 5 tỷ đồng. Đây là hậu quả trực tiếp từ việc loại bỏ các giao dịch không chứng từ ra khỏi báo cáo tài chính chính thức.
Quyết định đối với nhóm đối tượng cho mượn tài khoản
Trong quá trình mở rộng điều tra, cơ quan chức năng xác định có 30 cá nhân là người thân, nhân viên đã cho các bị cáo My và Thuyết mượn tài khoản ngân hàng để thực hiện giao dịch. Tuy nhiên, Viện Kiểm sát nhận định việc cho mượn tài khoản này xuất phát từ mối quan hệ cá nhân tin tưởng, những người này hoàn toàn không biết về mục đích phạm pháp của các bị cáo. Do đó, không có căn cứ xem xét trách nhiệm hình sự đối với nhóm cá nhân này.
